創業期の収支・資金と1年の投資計画

連携試算レポート: 固定の合成前提を計算した結果です。入力画面はありません。前提変更は同梱の assumptions.json を編集し、CLIで再計算します。

焙煎済み豆を仕入れるカフェ / 2027-01開始 / 金額単位: 円

架空の検討用プロトタイプ。需要・金利・費用は仮定です。税・決済/融資手数料を含まず、借入の承認や融資実行を示しません。提出用計画書としては未完成です。

同じ前提から見る2つの期間

創業初年度の収支・運転資金・返済余力を確認する独立した12か月計画

このレポートは共通前提で接続した場合の例です。短期・長期は別々にも利用できます。初年度の12か月は、全12か月の最初の12か月と同じ結果です。年次は実際の12か月分を集計します。

期間中の最低現金: 531,332円 / 月末現金下限までのモデル上の不足: 0円

初回の月末現金不足: この仮定ではなし。税等を含まない月末残高と任意の現金下限との差です。推奨借入額や正式な必要資金額ではありません。月内不足や未計算項目は別途確認が必要です。

創業期: 1年目の月別見込み

時間は横軸、項目は縦軸です。＋は入金、−は出金。期首現金残高＋現金増減額 = 期末現金残高です。表は横にスクロールでき、期間と項目名を固定表示します。

月別キャッシュフロー（円）
項目	2027年1月	2027年2月	2027年3月	2027年4月	2027年5月	2027年6月	2027年7月	2027年8月	2027年9月	2027年10月	2027年11月	2027年12月
期首現金残高	3,000,000	1,623,333	1,246,666	990,999	737,866	586,443	531,332	572,533	656,544	788,766	969,200	1,197,844
売上入金（＋）	0	0	+360,000	+480,000	+600,000	+720,000	+840,000	+900,000	+960,000	+1,020,000	+1,080,000	+1,080,000
仕入支払（−）	0	0	0	-37,800	-43,200	-54,000	-64,800	-75,600	-81,000	-86,400	-91,800	-97,200
運営費支払（−）	-570,000	-370,000	-609,000	-622,000	-635,000	-648,000	-661,000	-667,500	-674,000	-680,500	-687,000	-687,000
利息支払（−）	-6,667	-6,667	-6,667	-6,667	-6,556	-6,444	-6,333	-6,222	-6,111	-6,000	-5,889	-5,778
借入元金返済（−）	0	0	0	-66,666	-66,667	-66,667	-66,666	-66,667	-66,667	-66,666	-66,667	-66,667
設備投資支出（−）	-4,800,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
借入入金・仮定（＋）	+4,000,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
自己資金追加（＋）	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
新株入金（＋）	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
事業主引出（−）	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
現金増減額	-1,376,667	-376,667	-255,667	-253,133	-151,423	-55,111	+41,201	+84,011	+132,222	+180,434	+228,644	+223,355
期末現金残高	1,623,333	1,246,666	990,999	737,866	586,443	531,332	572,533	656,544	788,766	969,200	1,197,844	1,421,199
参考: 営業CF	-576,667	-376,667	-255,667	-186,467	-84,756	+11,556	+107,867	+150,678	+198,889	+247,100	+295,311	+290,022
参考: 返済後CF ※	-576,667	-376,667	-255,667	-253,133	-151,423	-55,111	+41,201	+84,011	+132,222	+180,434	+228,644	+223,355
参考: 期末借入残高	4,000,000	4,000,000	4,000,000	3,933,334	3,866,667	3,800,000	3,733,334	3,666,667	3,600,000	3,533,334	3,466,667	3,400,000

現金増減額は入出金10項目の合計です。参考行は再加算しません。残高には入出金の符号を付けず、マイナス残高は不足を表します。

月別損益（P&L）

月別損益（P&L）（円）
項目	2027年1月	2027年2月	2027年3月	2027年4月	2027年5月	2027年6月	2027年7月	2027年8月	2027年9月	2027年10月	2027年11月	2027年12月
売上	0	0	+360,000	+480,000	+600,000	+720,000	+840,000	+900,000	+960,000	+1,020,000	+1,080,000	+1,080,000
営業利益	-570,000	-370,000	-361,400	-265,200	-169,000	-72,800	+23,400	+71,500	+119,600	+167,700	+215,800	+215,800
税引前利益	-576,667	-376,667	-368,067	-271,867	-175,556	-79,244	+17,067	+65,278	+113,489	+161,700	+209,911	+210,022

損益は発生ベース、CFは入出金ベースです。仕入支払と売上原価、設備支出と減価償却、元金返済と利息を区別しています。

※ 返済後CF = 営業CF − 借入元金返済。投資・新規借入・追加自己資金・新株発行入金・事業主引出を含みません。営業CFは利息の支払後です。

会社の将来: 1年の投資・資金見込み

各計画年を横に並べています。入出金は対象12か月の合計、期首・期末現金と借入残高は各時点の残高です。

年別キャッシュフロー（円）
項目	2027年1月〜2027年12月計画1年目
期首現金残高	3,000,000
売上入金（＋）	+8,040,000
仕入支払（−）	-631,800
運営費支払（−）	-7,511,000
利息支払（−）	-76,001
借入元金返済（−）	-600,000
設備投資支出（−）	-4,800,000
借入入金・仮定（＋）	+4,000,000
自己資金追加（＋）	0
新株入金（＋）	0
事業主引出（−）	0
現金増減額	-1,578,801
期末現金残高	1,421,199
参考: 営業CF	-178,801
参考: 返済後CF ※	-778,801
参考: 期末借入残高	3,400,000

＋は入金、−は出金。期首現金残高＋入出金10項目の合計（現金増減額）= 期末現金残高です。参考行・残高は合計へ再加算しません。

年別損益（P&L）

年別損益（P&L）（円）
項目	2027年1月〜2027年12月計画1年目
売上	+8,040,000
営業利益	-994,600
税引前利益	-1,070,601

各計画年は開始月から12か月単位。期末残高は年末月の値です。営業利益と借入元金返済、設備購入と減価償却は別に扱います。

3か月目: 営業開始

前提を変えると両方に反映

同じ入力簿の第1商品単価を10%増とする比較、および全商品の需要30%減の比較。各比較は独立した前提複製から再計算する。

単価変更: 初年度売上差 804,000円 / 1年売上差 804,000円
需要30%減: 最低現金 -730,036円 / 月末現金下限までのモデル上の不足 1,230,036円

需要減でも仕入・固定費の計画は据え置く感応度です。価格変更による需要変化は計算しません。資金手当を承認・実行した意味はありません。

根拠と未確認

出典付き入力: 0件 / 使用した仮定: 43件 / 未確認: 3件。出典登録は内容の真実性を自動検証しません。

taxes: 税額・税の支払時期は未確認（値なし）
fees: 決済・保証・借入手数料は未確認（値なし）
actual-demand: 立地調査・客数実績に基づく需要は未確認（値なし）

使用した全仮定を確認

ID	値	単位	根拠
zero-jpy	0	JPY	架空例: 支出なし
zero-units	0	units	架空例: 開業前販売なし
opening-cash	3,000,000	JPY	架空例: 自己資金として拠出する期首現金
cash-reserve	500,000	JPY	架空例: 月末に保有したい最低現金。承認済み基準ではない
coffee-price	600	JPY/unit	架空例: ドリンク1杯の税未分離のモデル価格。売上も費用も税を別計算しない
coffee-consumables	65	JPY/unit	架空例: ミルク・包材等、販売1杯ごとに当月支払
beans-per-cup	18	units/sale	架空例: 焙煎済み豆18g/杯
beans-price	3	JPY/unit	架空例: 購入豆3円/g。焙煎しない
cash-sales	0	months	架空例: 全売上を当月回収
supplier-delay	1	months	架空例: 豆は納品の翌月に全額支払
rent	180,000	JPY	架空例: 月額家賃
staff-prelaunch	100,000	JPY	架空例: 開業準備月の人件費
staff	300,000	JPY	架空例: 運営人件費。オーナーの引出は別項目
other	60,000	JPY	架空例: 月額その他運営費
promotion	30,000	JPY	架空例: 月額告知費
startup-expense	200,000	JPY	架空例: 開業月に費用化し支払う準備費
capacity-base	2,600	units	架空例: 月間提供能力。日次ピークは未評価
initial-equipment	4,800,000	JPY	架空例: 初期設備の現金購入
equipment-life	60	months	架空例: モデル上の償却期間。法定耐用年数ではない
initial-loan	4,000,000	JPY	架空例: 創業時の仮定借入、承認や実行を意味しない
interest-rate	200	bps	架空例: 年率2%は説明用仮定。公庫の現行金利ではない
loan-term	60	months	架空例: 元金均等返済60回
initial-grace	2	months	架空例: 借入当月は元本返済なし、追加据置2か月
demand-m3	600	units	架空例: 3か月目の明示需要仮定。予測モデルなし
beans-buy-m3	12,600	units	架空例: 3か月目の豆仕入量g、3か月目だけ100杯分の在庫余裕
demand-m4	800	units	架空例: 4か月目の明示需要仮定。予測モデルなし
beans-buy-m4	14,400	units	架空例: 4か月目の豆仕入量g、3か月目だけ100杯分の在庫余裕
demand-m5	1,000	units	架空例: 5か月目の明示需要仮定。予測モデルなし
beans-buy-m5	18,000	units	架空例: 5か月目の豆仕入量g、3か月目だけ100杯分の在庫余裕
demand-m6	1,200	units	架空例: 6か月目の明示需要仮定。予測モデルなし
beans-buy-m6	21,600	units	架空例: 6か月目の豆仕入量g、3か月目だけ100杯分の在庫余裕
demand-m7	1,400	units	架空例: 7か月目の明示需要仮定。予測モデルなし
beans-buy-m7	25,200	units	架空例: 7か月目の豆仕入量g、3か月目だけ100杯分の在庫余裕
demand-m8	1,500	units	架空例: 8か月目の明示需要仮定。予測モデルなし
beans-buy-m8	27,000	units	架空例: 8か月目の豆仕入量g、3か月目だけ100杯分の在庫余裕
demand-m9	1,600	units	架空例: 9か月目の明示需要仮定。予測モデルなし
beans-buy-m9	28,800	units	架空例: 9か月目の豆仕入量g、3か月目だけ100杯分の在庫余裕
demand-m10	1,700	units	架空例: 10か月目の明示需要仮定。予測モデルなし
beans-buy-m10	30,600	units	架空例: 10か月目の豆仕入量g、3か月目だけ100杯分の在庫余裕
demand-m11	1,800	units	架空例: 11か月目の明示需要仮定。予測モデルなし
beans-buy-m11	32,400	units	架空例: 11か月目の豆仕入量g、3か月目だけ100杯分の在庫余裕
demand-m12	1,800	units	架空例: 12か月目の明示需要仮定。予測モデルなし
beans-buy-m12	32,400	units	架空例: 12か月目の豆仕入量g、3か月目だけ100杯分の在庫余裕

未対応・比較の範囲

全数値は架空の検討用。借入は資金計画上の仮定であり、申込・承認・融資実行済みを意味しない。
所得税・法人税・消費税・税の支払時期、決済/借入/保証手数料は未計算。税引前損益と除外項目控除前の資金見込み。
需要は明示入力。実需要の予測・価格弾力性・競合・天候・新投資による自動成長は実装していない。
売上/仕入の全額を指定月数後に回収/支払。月内の日付、売掛金回収不能、日次資金ショートは未評価。
各商品の数量上限とFIFO材料を使う。商品の配列順に共用材料を割当て、共用設備/人員の制約や生産工程は未実装。
投資は取得月に全額支払。償却は稼働月から残存価額0の定額法によるモデル値。法定耐用年数・税務処理は未確認。
借入は元金均等、利息は当月借入後/返済前残高×年率÷12を円四捨五入。実契約、日割、変動金利、手数料は未確認。
期首は現金と在庫の自己資本拠出だけ。期首借入/売掛/買掛/既存固定資産は未対応。個人の事業主引出と法人の給与は別扱い。法人の配当は未対応。
株式は法人・1種類の普通株式だけ。合意前提の発行株数と発行価格で入金/希薄化を計算。企業価値評価、優先株、株式譲渡、配当、税務/登記/発行手続は未実装。
負の現金は不足の計画値で、自動融資や支払い成立を意味しない。月末現金の不足だけを検出する。
日本政策金融公庫の公式書式完全準拠、融資審査結果、実企業計画や現在のゲーム進行の移行を保証しない。
物件見積・仕入見積・客数調査・税務/会計確認なし。提出用の完成計画書ではない。
物価/家賃/賃金/単価の将来変動、預託金、設備売却、退去費は未計算。固定価格の比較用シナリオ。
全額当月売上回収・豆仕入翌月払は例示。実際の決済/仕入先条件に置き換える。

元のクラフトビール試遊と既存計算は変更していません。進行中の最新プレイ状態は未取得で、移行していません。

Assumptions: synthetic-cafe-startup-only revision 1
前提SHA-256: 644e64f35b245ee738d88a2269adcee90428a307535c8b45f0e649da5ddea695
計算SHA-256: 367a87386cc17a43fbc1b46ad7dfa783cc3b108c3816d478ff9ea86d6b7953a1
ローカル計算・外部通信なし。ハッシュは再現性の検証用で、署名/本人確認ではありません。